Stawki podatku na podstawie pól Podstawa limitu i Metoda obliczania

W tym artykule wyjaśniono, jak wartości w polach Podstawa limitu i Metoda obliczania ustalają stawki podatków w transakcji sprzedaży i zakupu.

Podstawa limitu na karcie skróconej Obliczenia na stronie Podatek określają, która kwota służy do pobierania odpowiedniej stawki podatkowej z kursów na stronie Wartości kodu podatku. Typ kwoty w polu Podstawa limitu w połączeniu z metodą w polu Metoda obliczania określa logikę znajdowania odpowiednich stawek podatku dla transakcji.

Rozmaite kombinacje wartości w tych polach generują całkowicie odmienne obliczenia podatku, jak pokazano na poniższych przykładach. W przykładach użyto tych samych wartości interwału podatku, które konfiguruje się na stronie Wartość kodu podatku. Aby otworzyć tę stronę, kliknij kolejno opcje Kod podatku > Wartości na stronie Wartości kodu podatku.

Ważne

Jeśli podstawa limitu w co najmniej jednym kodzie podatku jest oparta na kwotach lub jednostkach wiersza, pole Metoda obliczania na stronie Parametry księgi głównej musi mieć wartość Wiersz. |

Kwota netto na wiersz

Wybierz tę opcję, aby określić stawki podatku na podstawie kwot netto dla wierszy faktury, z wykluczeniem wszelkich innych podatków.

Przykład

Stawki podatku są skonfigurowane przy użyciu następujących interwałów.

Interwał kwoty	Stawka podatku
0–50	30%
50–100	20%
100 - 0 (> 100)	10%

Banknot

Górny limit zero (0) w ostatnim interwale oznacza, że wszystkie kwoty powyżej 100 są uwzględniane w tym interwale.

Podstawa limitu: Kwota netto na wiersz

Metoda obliczania: Zakres

Kupujesz 8 lamp po 25,00 każda.

Kwota netto dla wiersza faktury wynosi 200,00.

Podatek jest obliczany w następujący sposób:

Łączny podatek = 50 x 30% + 50 x 20% + 100 x 10% = 15 + 10 + 10 = 35,00

Łączna kwota faktury = 200,00 + 35,00 = 235,00

Inny wariant

Jeśli faktura ma dwa wiersze po cztery towary w każdym z nich, kwota netto w każdym wierszu wynosi 100,00, a podatek jest obliczany w następujący sposób:

Wiersz podatku 1 = 50 x 30% + 50 x 20% = 15 + 10 = 25,00

Wiersz podatku 2 = 50 x 30% + 50 x 20% = 15 + 10 = 25,00

Suma podatku = 25,00 + 25,00 = 50,00

Łączna kwota faktury = 200,00 + 50,00 = 250,00

Kwota netto na jednostkę

Wybierz tę opcję, aby określić stawki podatku na podstawie wartości poszczególnych jednostek, z wykluczeniem wszelkich innych podatków. Jeśli wybrana jest Podstawa limitu oparta na jednostce, wówczas dla Kodu podatku wystarczy określić tylko Jednostkę.

Przykład

Stawki podatku są skonfigurowane przy użyciu następujących interwałów.

Ilość	Stawka podatkowa
0–50	30%
50–100	20%
100 - 0 (> 100)	10%

Podstawa limitu: Kwota netto na jednostkę

Metoda obliczania: Cała kwota

Kupujesz 8 lamp po 25,00 każda.

Kwota netto dla wiersza faktury wynosi 200,00.

Podatek jest obliczany w następujący sposób: Podatek na jednostkę = 25,00 x 30% = 7,50 Suma podatku = 7,50 x 8 jednostek = 60,00 Łączna kwota faktury = 200,00 + 60,00 = 260,00

Kwota netto faktury

Wybierz tę opcję, aby określić stawki podatku na podstawie łącznej wartości dla faktury, z wykluczeniem wszelkich innych podatków.

Przykład

Stawki podatku są skonfigurowane przy użyciu następujących interwałów.

Ilość	Stawka podatkowa
0–50	30%
50–100	20%
100 -0 (> 100)	10%

Podstawa limitu: Kwota netto faktury

Metoda obliczeń: Zakres Faktura sprzedaży ma 2 wiersze z 4 lampami w każdym wierszu, każdy o wartości 25,00. Kwota netto salda faktury wynosi 4 x 25,00 + 4 x 25,00 = 200,00. Podatek jest obliczany w następujący sposób: Suma podatku = 50 x 0,30 + 50 x 0,20 + 100 x 0,10 = 15 + 10 + 10 = 35,00 Łączna kwota faktury = 200,00 + 35,00 = 235,00

Kwota brutto na wiersz

Wybierz tę opcję, aby określić stawki podatku na podstawie wartości wiersza z uwzględnieniem wszystkich podatków dla tego wiersza.

Banknot

Grupa podatków może zawierać tylko jeden kod podatku z tą wartością wybraną w polu Podstawa limitu.

Przykład

Stawki podatku są skonfigurowane przy użyciu następujących interwałów.

Ilość	Stawka podatkowa
0–50	30%
50–100	20%
100 - 0 (> 100)	10%

Podstawa limitu: Kwota brutto na wiersz Metoda obliczania: Zakres Dodatkowo obliczany jest inny kod podatku dla specjalnego cła w wysokości 5,00 za każdą lampę. Kwota cła jest dodawana do kwoty netto przed obliczeniem podatku. Kupujesz 8 lamp po 25,00 każda. Kwota netto dla wiersza faktury wynosi 200,00. Kwota brutto dla wiersza faktury wynosi 8 x 25,00 + 8 x 5,00 = 240,00. Podatek jest obliczany w następujący sposób: Łączny podatek = 50 x 0,30 + 50 x 0,20 + 140 x 0,10 = 15 + 20 + 14 = 39,00 Łączne cło = 5,00 x 8 = 40,00 Łączna kwota faktury = 200,00 + 39,00 + 40,00 = 279,00

Inny wariant

Jeśli faktura jest złożona z 2 wierszy po 4 towary w każdym z nich, kwota netto na wiersz faktury wynosi 100,00. Kwota brutto (z uwzględnieniem cła 4 x 5,00) na wiersz faktury wynosi 120,00, a podatek jest obliczany w następujący sposób: Wiersz 1 podatku na fakturze = 50 x 0,30 + 50 x 0,20 + 20 x 0,10 = 15 + 10 + 2 = 27,00 Wiersz 2 podatku na fakturze = 50 x 0,30 + 50 x 0,20 + 20 x 0,10 = 15 + 10 + 2 = 27,00 Suma podatku = 27,00 + 27,00 = 54,00 Łączne cło = 5,00 x 8 = 40,00 Łączna kwota faktury = 200,00 + 54,00 + 40,00 = 294,00.

Kwota brutto na jednostkę

Wybierz tę opcję, aby określić stawki podatku na podstawie wartości poszczególnych jednostek, z uwzględnieniem wszelkich innych podatków.

Banknot

Grupa podatków może zawierać tylko jeden kod podatku z tą wartością wybraną w polu Podstawa limitu.

Przykład

Stawki podatku są skonfigurowane przy użyciu następujących interwałów.

Ilość	Stawka podatkowa
0–50	30%
50–100	20%
100 - 0 (> 100)	10%

Podstawa limitu: Kwota brutto na jednostkę jest specjalnym cłem, które wynosi 5,00 za każdą lampę. Kwota cła jest dodawana do kwoty netto przed obliczeniem podatku. Kupujesz 8 lamp po 25,00 każda. Kwota brutto na jednostkę wynosi 30,00. Podatek jest obliczany w następujący sposób: Podatek na jednostkę = 30 x 30% = 9,00 Łączny podatek = 9,00 x 8 = 72,00 Łączne cło = 5,00 x 8 = 40,00 Łączna kwota faktury = 200,00 + 72,00 + 40,00 = 312,00

Kwota faktury z innymi podatkami

Wybierz tę opcję, aby określić stawki podatku na podstawie łącznej wartości dla faktury, z uwzględnieniem wszelkich innych podatków.

Banknot

Grupa podatków może zawierać tylko jeden kod podatku z tą wartością wybraną w polu Podstawa limitu.

Przykład

Stawki podatku są skonfigurowane przy użyciu następujących interwałów.

Ilość	Stawka podatkowa
0–50	30%
50–100	20%
100 - 0 (> 100)	10%

Podstawa limitu: Kwota faktury z innymi podatkami Metoda obliczania: Zakres
Każda lampa jest obłożona specjalnym cłem równym 5,00. Kwota cła jest dodawana do kwoty netto przed obliczeniem podatku. Kupujesz 8 lamp po 25,00 każda. Kwota netto dla faktury wynosi 200,00. Kwota brutto dla faktury wynosi 200,00 + (8 x 5,00) = 240,00. Podatek jest obliczany w następujący sposób: Łączny podatek = 50 x 0,30 + 50 x 0,20 + 140 x 0,10 = 15 + 10 + 14 = 39,00 Łączne cło = 5,00 x 8 = 40,00 Łączna kwota faktury = 200,00 + 39,00 + 40,00 = 279,00

Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Opcje obliczania Cała kwota i Zakres dla kodów podatku i Wybieranie metody obliczeń podatków w polu podstawy