Scentralizowane płatności dla rozrachunków z odbiorcami
Artykuł
Organizacje obejmujące wiele firm mogą tworzyć i zarządzać płatnościami za pomocą jednej firmy, która obsługuje wszystkie płatności. Dlatego tych samych transakcji nie trzeba wpisywać w wielu firmach. Ten artykuł zawiera przykłady pokazujące sposób księgowania scentralizowanych płatności w różnych scenariuszach. Ponadto organizacja oszczędza czas, bo procesy dla propozycji płatności, rozliczeń i edytowania otwartych i zamkniętych transakcji na potrzeby płatności scentralizowanych przebiegają sprawniej.
W organizacji stosującej scentralizowane płatności występuje wiele firm dla operacji i każda firma operacyjna zarządza własnymi informacjami o należnościach za faktury. Płatności dla wszystkich operacyjnych firm są zbierane przez jedną firmę nazywaną firmą płatności. W trakcie procesu rozrachunku tworzone są odpowiednie transakcje „należne dla” i „należne od”. Użytkownik może określić, która firma w organizacji ma odbierać transakcje zrealizowanych dodatnich oraz ujemnych różnic kursowych i w jaki sposób mają być obsługiwane transakcje rabatów gotówkowych związane z płatnościami scentralizowanymi. W wierszu dziennika płatności scentralizowanych typ konta powinien być ustawiony jako Odbiorca. Typ konta przeciwstawnego powinien być ustawiony jako Bank lub Księga. Rachunek bankowy powinien być w bieżącej firmie.
Poniższe przykłady ilustrują sposób księgowania w przypadku różnych scenariuszy. Wszystkie przykłady dotyczą następującej konfiguracji:
Firmami są Fabrikam, Fabrikam Wschód i Fabrikam West. Płatności odbiorcy są wprowadzane do firmy Fabrikam.
Pole Zaksięguj rabat gotówkowy na stronie Księgowanie międzyfirmowe ma wartość Firma wystawiająca fakturę.
Pole Zaksięguj zyski lub straty związane z wymianą walut na stronie Księgowanie międzyfirmowe ma wartość Firma dokonująca płatności.
Customer Northwind Traders jest ustawiona jako odbiorca w każdej z firm. Odbiorcy z różnych firm są identyfikowani jako ten sam odbiorca, ponieważ używają tego samego identyfikatora globalnej książki adresowej.
Identyfikator książki adresowej
Konto odbiorcy
Imię i nazwisko
Firma
4050
4000
Northwind Traders
Fabrikam
4050
4000
Northwind Traders
Fabrikam Wschód
4050
10000
Northwind Traders
Fabrikam Zachód
Przykład 1: Płatność za fakturę dla odbiorcy od innej firmy
Firma Fabrikam odbiera płatność 600,00 dla konta odbiorcy firmy Fabrikam o numerze 4000, Northwind Traders. Płatność jest rozliczana za pomocą otwartej faktury dla konta odbiorcy 4000 w firmie Fabrikam East.
Faktura zostaje zaksięgowana w firmie Fabrikam East dla odbiorcy 4000
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam East)
600,00
Sprzedaż (Fabrikam East)
600,00
Płatność zostaje odebrana i zaksięgowana w firmie Fabrikam dla odbiorcy 4000
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Gotówka (Fabrikam)
600,00
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam)
600,00
Płatność dla firmy Fabrikam zostaje rozliczona za pomocą faktury firmy Fabrikam East
Księgowanie w firmie Fabrikam
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam)
600,00
Należne dla Fabrikam East (Fabrikam)
600,00
Księgowanie w firmie Fabrikam East
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Należne od Fabrikam (Fabrikam East)
600,00
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam East)
600,00
Przykład 2: Płatność odbiorcy za fakturę innej firmy z rabatem gotówkowym
Firma Fabrikam odbiera płatność 580,00 od odbiorcy 4000 firmy Fabrikam, Northwind Traders. Firma Fabrikam East ma otwartą fakturę dla odbiorcy 4000. Faktura ma dostępny rabat gotówkowy 20,00. Płatność jest rozliczana za pomocą otwartych faktur firmy Fabrikam East. Rabat gotówkowy jest księgowany w firmie obsługującej fakturowanie, Fabrikam East.
Faktura zostaje zaksięgowana w firmie Fabrikam East dla odbiorcy 4000 firmy Fabrikam East
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam East)
580.00
Sprzedaż (Fabrikam East)
580.00
Płatność zostaje odebrana i zaksięgowana w firmie Fabrikam dla odbiorcy 4000 firmy Fabrikam
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Gotówka (Fabrikam)
600,00
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam)
600,00
Płatność dla firmy Fabrikam zostaje rozliczona za pomocą faktury firmy Fabrikam East
Księgowanie w firmie Fabrikam
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam)
580,00
Należne dla Fabrikam East (Fabrikam)
580,00
Księgowanie w firmie Fabrikam East
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Należne od Fabrikam (Fabrikam East)
580,00
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam East)
580,00
Rabat gotówkowy (Fabrikam East)
20,00
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam East)
20,00
Przykład 3: Płatność odbiorcy za fakturę innej firmy ze zrealizowaną dodatnią różnicą kursową
Firma Fabrikam odbiera płatność 600,00 euro (EUR) od odbiorcy 4000 firmy Fabrikam, Northwind Traders. Płatność jest rozliczana za pomocą otwartej faktury dla odbiorcy 4000 w firmie Fabrikam East. W trakcie procesu rozrachunku jest generowana transakcja dodatniej różnicy kursowej.
Kurs wymiany EUR do USD w dniu wystawienia faktury: 1,2062
Kurs wymiany EUR do USD w dniu płatności: 1,2277
Faktura zostaje zaksięgowana w firmie Fabrikam East dla odbiorcy 4000 firmy Fabrikam East
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam East)
600,00 EUR / 723,72 USD
Sprzedaż (Fabrikam East)
600,00 EUR / 723,72 USD
Płatność zostaje odebrana i zaksięgowana w firmie Fabrikam dla odbiorcy 4000 firmy Fabrikam
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Gotówka (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Płatność dla firmy Fabrikam zostaje rozliczona za pomocą faktury firmy Fabrikam East
Księgowanie w firmie Fabrikam
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Należne dla Fabrikam East (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Należne dla Fabrikam East (Fabrikam)
0,00 EUR / 12,90 USD
Zrealizowana dodatnia różnica kursowa (Fabrikam)
0,00 EUR / 12,90 USD
Księgowanie w firmie Fabrikam East
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Należne od Fabrikam (Fabrikam East)
600,00 EUR / 736,62 USD
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam East)
600,00 EUR / 736,62 USD
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam East)
0,00 EUR / 12,90 USD
Należne od Fabrikam (Fabrikam East)
0,00 EUR / 12,90 USD
Przykład 4: Płatność odbiorcy za fakturę innej firmy z rabatem gotówkowym i zrealizowaną dodatnią różnicą kursową
Firma Fabrikam księguje płatność odbiorcy 4000 firmy Fabrikam, Northwind Traders, dla otwartej faktury w firmie Fabrikam East. Faktura ma dostępny rabat gotówkowy i wygenerowaną transakcję podatku. Płatność jest rozliczana za pomocą otwartej faktury firmy Fabrikam East. W trakcie procesu rozrachunku jest generowana transakcja dodatniej różnicy kursowej. Rabat gotówkowy jest księgowany dla firmy obsługującej fakturę (Fabrikam East), a różnica kursowa jest księgowana dla firmy obsługującej płatność (Fabrikam).
Kurs wymiany EUR do USD w dniu wystawienia faktury: 1,2062
Kurs wymiany EUR do USD w dniu płatności: 1,2277
Zostaje zaksięgowana faktura niezależna i wygenerowana transakcja podatku w firmie Fabrikam East dla odbiorcy 4000
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam East)
638,22 EUR / 769,82 USD
Sprzedaż (Fabrikam East)
600,00 EUR / 723,72 USD
Podatek (Fabrikam East)
38,22 EUR / 46,10 USD
Płatność zostaje odebrana i zaksięgowana w firmie Fabrikam dla odbiorcy 4000
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Gotówka (Fabrikam)
626,22 EUR / 768,81 USD
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam)
626,22 EUR / 768,81 USD
Płatność dla firmy Fabrikam zostaje rozliczona za pomocą faktury firmy Fabrikam East
Księgowanie w firmie Fabrikam
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam)
626,22 EUR / 768,81 USD
Należne dla Fabrikam East (Fabrikam)
626,22 EUR / 768,81 USD
Należne dla Fabrikam East (Fabrikam)
0,00 EUR / 13,46 USD
Zrealizowana dodatnia różnica kursowa (Fabrikam)
0,00 EUR / 13,46 USD
Księgowanie w firmie Fabrikam East
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Należne od Fabrikam (Fabrikam East)
626,22 EUR / 768,81 USD
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam East)
626,22 EUR / 768,81 USD
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam East)
0,00 EUR / 13,46 USD
Należne od Fabrikam (Fabrikam East)
0,00 EUR / 13,46 USD
Rabat gotówkowy (Fabrikam East)
12,00 EUR / 14,47 USD
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam East)
12,00 EUR / 14,47 USD
Przykład 5: Faktura korygująca odbiorcy z płatnością główną
Firma Fabrikam odbiera płatność 75,00 od odbiorcy 4000, Northwind Traders. Płatność jest rozliczana za pomocą otwartej faktury dla odbiorcy 10000 firmy Fabrikam West i otwartej faktury korygującej dla odbiorcy 4000 firmy Fabrikam East. Płatność jest wybrana jako płatność główna na stronie Rozlicz transakcje.
Faktura zostaje zaksięgowana w firmie Fabrikam West dla odbiorcy 10000
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam West)
100,00
Sprzedaż (Fabrikam West)
100,00
Faktura korygująca zostaje zaksięgowana w firmie Fabrikam East dla odbiorcy 4000
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Zwroty sprzedaży (Fabrikam East)
25,00
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam East)
25,00
Płatność zostaje zaksięgowana w firmie Fabrikam dla odbiorcy 4000
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Gotówka (Fabrikam)
75,00
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam)
75,00
Płatność dla firmy Fabrikam zostaje rozliczona za pomocą faktury firmy Fabrikam West i faktury korygującej firmy Fabrikam East
Księgowanie w firmie Fabrikam
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Należne od Fabrikam East (Fabrikam)
25,00
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam)
25,00
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam)
100,00
Należne dla Fabrikam West (Fabrikam)
100,00
Księgowanie w firmie Fabrikam East
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam East)
25,00
Należne dla Fabrikam (Fabrikam East)
25,00
Księgowanie w firmie Fabrikam West
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Należne od Fabrikam (Fabrikam West)
100,00
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam West)
100,00
Przykład 6: Faktura korygująca odbiorcy bez płatności głównej
Firma Fabrikam odbiera płatność 75,00 od odbiorcy 4000, Northwind Traders. Płatność jest rozliczana za pomocą otwartej faktury dla odbiorcy 10000 firmy Fabrikam West i otwartej faktury korygującej dla odbiorcy 4000 firmy Fabrikam East. Płatność nie jest wybrana jako płatność główna na stronie Rozlicz transakcje.
Faktura zostaje zaksięgowana w firmie Fabrikam West dla odbiorcy 10000
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam West)
100,00
Sprzedaż (Fabrikam West)
100,00
Faktura korygująca zostaje zaksięgowana w firmie Fabrikam East dla odbiorcy 4000
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Zwroty sprzedaży (Fabrikam East)
25,00
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam East)
25,00
Płatność zostaje zaksięgowana w firmie Fabrikam dla odbiorcy 4000
Konto
Kwota debetu
Kwota kredytu
Gotówka (Fabrikam)
75,00
Rozrachunki z odbiorcami (Fabrikam)
75,00
Płatność dla firmy Fabrikam zostaje rozliczona za pomocą faktury firmy Fabrikam West i faktury korygującej firmy Fabrikam East