الصفحة الرئيسية لإعداد الموازنة

  • مقالة

توفر هذه المقالة نظرة عامة على مكونات وظيفة إعداد الموازنة وأدوات إعداد الموازنة وإمكانات إعداد التقارير.

مكونات وظيفة إعداد الموازنة

عادة ما تتألف دورة تخطيط الموارد للشركة من أنشطة التخطيط وإعداد الموازنة والتنبؤ.

مكونات وظيفة إعداد الموازنة.

يتم دعم العمليات الخاصة بكل من التخطيط الإستراتيجي طويل الأمد وتخطيط الموازنة السنوي عن طريق مستند خطة الموازنة. تتكامل مستندات خطة الموازنة بإحكام مع Microsoft Excel. يمكن للمستخدمين تكوين سيناريوهات مالية وكمية غير محدودة، كما يمكنهم أيضًا تحديد التدرج الهرمي التنظيمي لإعداد الموازنة لدعم كلٍّ من أساليب إعداد الموازنة من أعلى لأسفل ومن أسفل لأعلى. بعد إنشاء الموازنة والموافقة عليها في التطبيق، عليك تحويل خطة الموازنة إلى إدخال سجل موازنة. توفر إدخالات سجل الموازنة أدوات للاحتفاظ بالموازنة والمحافظة على تعقب المبالغ عن طريق رموز الموازنة. تتيح لك إدخالات سجل الموازنة مراجعة الموازنات الأصلية وتنفيذ التحويلات وترحيل مبالغ الموازنة من العام السابق. تبعًا للموازنة التي تم إنشاؤها، يمكن للشركة تمكين التحكم في الموازنة. يعتمد مستوى التحكم على الثقافة التنظيمية ومستوى نضج المؤسسة. يمكن للمؤسسات ذات مستوى نضج متدني ترك الموازنة "كما هي" وربما تكون تتخذ موقفًا تفاعليًا وليس استباقيًا إذا كانت الموازنة لا تلبي التوقعات. يمكن للمؤسسات الأخرى تمكين سياسات التحكم في الموازنة التي تمنع المستخدمين من الشراء إذا كانت مبالغ الموازنة غير متاحة.

في النهاية، يمكن للمؤسسات الأكثر نضجًا إنشاء ثقافة تنظيمية حيث يتم تثقيف الموظفين بشأن الأهداف التنظيمية واتباع تلك الأهداف من خلال السياسات. يشمل التطبيق إطار عمل التحكم في الموازنة، والذي يتيح لإدارة الشركة اختيار إما التحكم الصارم (الذي يمنع الترحيلات التي تتجاوز الموازنة) أو التحكم المرن (حيث يتم تحذير المستخدمين من أنهم سيتجاوزون أموال الموازنة المتاحة، ولكن يمكنهم أن يقرروا بأنفسهم كيفية المتابعة). في النهاية، يمكنك استخدام التنبؤات المتداولة. التنبؤ الدوار هو مقارنة عادية للموازنة بالمبالغ الفعلية ويُستخدم لتحديد مدى قدرة الشركة على العمل مقابل الموازنة. يُستخدم التنبؤ الدوار أيضًا لتحديد التوجهات. في التمويل والعمليات، يتم دعم التنبؤات الدوارة، من خلال مستند خطة الموازنة، كأنشطة تخطيط أولية. يمكن تنفيذ التنبؤات المتداولة، بالتوازي مع التخطيط لدورة الموازنة القادمة.

أدوات إعداد الموازنة

أدوات إعداد الموازنة.

تتوفر إمكانات التخطيط وإعداد الموازنة الإضافية، كما أنها تتكامل مع موازنات دفتر الأستاذ.

  • موازنات مقومات العمل – يشمل إعداد موازنات مقومات العمل تخطيط مكونات تكلفة الموازنة التفصيلية للمناصب، ومجموعات التعويض، وغيرها.
  • موازنات الأصول الثابتة – تبعًا لمعلومات الأصول الثابتة، يمكنك حساب الإهلاك المخطط وتسجيل الحركات المخططة الأخرى التي تتعلق بالأصول الثابتة.
  • موازنات المشروعات – في وحدة المشروعات، يمكنك إنشاء تقديرات تفصيلية للمشروع. وستشمل تقديرات المشروع تفاصيل حول المصروفات والرسوم والبنود والساعات المخططة.
  • التنبؤ بالطلب – تبعًا لبيانات الحركة التاريخية، يمكنك تقدير طلب المخزون المستقبلي وإنشاء تنبؤات بالطلب.

للحصول على معلومات حول كيفية جلب بيانات التخطيط من الوحدات الأخرى إلى خطط الموازنة، راجع تكامل تخطيط الموازنة مع الوحدات الأخرى.

إمكانات إعداد التقارير وواجهة المستخدم

يستطيع المستخدمون إنشاء خطط الموازنة إما مباشرةً في العميل (باستخدام صفحة مستند خطة الموازنة القابلة للتكوين) أو من خلال مستند Excel. يوفر Excel العديد من الإمكانات الإضافية. على سبيل المثال، يمكنك استخدام بيانات خارجية كمصدر لخطة الموازنة، وإجراء عمليات حسابية مخصصة واستخدام Microsoft PivotTable والرسوم البيانية. يمكن تكوين معظم المتغيرات في عملية تخطيط الموازنة.

على سبيل المثال، يمكنك تحديد مَن يقوم بإعداد الموازنة، وما الذي يتم عمل موازنة له، وما الصورة التي ستبدو عليها هذه العملية. على الرغم من أنه يمكنك استخدام مستند Excel لتخطيط الموازنة، إلا أن التطبيق يظل مصدرًا واحدًا للبيانات الحقيقية ويساعد في منع حدوث مشاكل التحكم في الموازنة. يمكن استخدام العمليات الدورية لجلب البيانات الأولية لإعداد الموازنة في خطة الموازنة. بالنسبة لإعداد التقارير، يوفر التطبيق مجموعة من صفحات الاستعلام القياسية التي تتيح لك عرض بيانات إعداد الموازنة وتحليلها. يمكن الوصول إلى بيانات خطة الموازنة عن طريق إعداد تقارير Financial، ويمكن عرض سيناريوهات خطة الموازنة المنفصلة كأعمدة في تقرير Financial.